안녕하십니까?

8/23  회계정리 (동대표의결)
        전기이월이익잉여금 13,000,000  /  예비비적립금   6,000,000
                                                       장기수선충당금 7,000,000
                                                       (관리비통장에 예치)
8/28  급수배관공사비 (6,900,000)
        - 장기수선충당예치금통장(58,000,000)이 따로 있으나 1년예탁금인 관계로 해지 불가                
        예비비적립금     6,000,000  /  제예금 6,900,000
        장기수선충당금    900,000

9/27  옥상방수공사 30,000,000 지급 건
        - 장기수선충당예치금 통장 해지시 이자 (230,000)
        - 회계정리하고 8/28 공사비 지급하고 난 후 잔액 6,100,000 (장충금)

        장기수선충당예치금     230,000  /  장기수선충당금 230,000
        장기수선충당예치금 30,000,000 /  장기수선충당금 30,000,000
          (옥상방수공사비)                     (옥상방수공사비)
        장기수선충당예치금   6,100,000 /  제예금 6,100,000

이렇게 분개를 하니, 합계잔액시산표에

장기수선충당예치금과 장기수선충당금 금액을 합계금액과 잔액을 다
맞추려고 했으나 잔액만 일치합니다.

이럴 경우 이 두 계정금액을 합계금액에 맞춰야 하는지, 잔액만 맞으면
되는지 궁금합니다.

바쁘시겠지만 답변 부탁드립니다.

즐거운 하루 되시구요!...  감사합니다.
      
        


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